平成１６年３月期
個別中間財務諸表の概要
平成１５年１１月２５日
会
社
名
原 田 工 業 株 式 会 社
登録銘柄
コ ー ド 番 号
６９０４
本社所在地都道府県 東京都
（ＵＲＬ
ht t p/ / w
w
w
. har ada. co. j p
）
代
表
者
役
職
名 代表取締役社長
氏 名 原田
修一
問 い 合 わ せ 先
責任者役職名 経営管理グループ責任者
氏 名 相沢
正秀
ＴＥＬ（０３）３７６５−４３２１
決算取締役会開催日
平成１５年１１月２５日
中間配当制度の有無 有
中間配当支払開始日
平成 − 年 − 月 − 日
単元株制度採用の有無
有（１単元1, 000株）
１．１５年９月中間期の業績（平成１５年４月１日∼平成１５年９月３０日）
（１）経営成績
（百万円未満切捨）
売上高
営業利益
経常利益
百万円
％
百万円
％
百万円
％
１５年９月中間期
7, 640
（ 1. 6）
644
（
27. 7）
849
（
55. 2）
１４年９月中間期
7, 517
（ 4. 9）
504
（
57. 7）
547
（
57. 6）
１５年３月期
15, 579
（ 10. 0）
1, 389
（
176. 0）
1, 491
（
109. 0）
中間（当期）純利益
１株当たり中間（当期）純利益
百万円
％
円 銭
１５年９月中間期
583
（
581. 2）
59 14
１４年９月中間期
85
（ −）
8 68
１５年３月期
334
（ −）
28 59
（注）
1. 期中平均株式数 15年9月中間期
9, 869, 000株 14年9月中間期
9, 869, 000株
15年3月期
9, 869, 000株
2. 会計処理の方法の変更 無
3. 売上高、営業利益、経常利益、中間（当期）純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率
（２）配当状況
１株当たり中間配当金
１株当たり年間配当金
円 銭
円 銭
１５年９月中間期
0 00
─ ─ ─
１４年９月中間期
0 00
─ ─ ─
１５年３月期
─ ─ ─
10 00
（３）財政状態
総資産
株主資本
株主資本比率
１株当たり株主資本
百万円
百万円
％
円 銭
１５年９月中間期
18, 812
4, 562
24. 3
462 28
１４年９月中間期
16, 660
3, 816
22. 9
386 74
１５年３月期
18, 260
4, 055
22. 2
405 63
（注）1. 期末発行済株式数 15年9月中間期
9, 869, 000株 14年9月中間期
9, 869, 000株 15年3月期
9, 869, 000株
2. 期末自己株式数 15年9月中間期 −株 14年9月中間期
−株 15年3月期 −株
２．１６年３月期の業績予想（平成１５年４月１日∼平成１６年３月３１日）
１株当たり年間配当金
売上高
経常利益
当期純利益
期
末
百万円
百万円
百万円
円 銭
円 銭
通
期
15, 000
1, 370
823
15 00
15 00
（参考）１株当たり予想当期純利益（通期）83円39銭
６ ． 個 別 中 間 財 務 諸 表 等
（1）中間貸借対照表 （千円未満切捨）
前中間会計期間末 当中間会計期間末 前事業年度の要約貸借対照表
( 平成 14 年 9 月 30 日) ( 平成 15 年 9 月 30 日) ( 平成 15 年 3 月 31 日) 期 別
科 目 金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
（資産の部） ％ ％ ％
Ⅰ 流動資産
１. 現金及び預金 2, 117, 503 2, 766, 231 2, 092, 764
２. 受 取 手 形 341, 223 172, 103 207, 466
３. 売掛金 3, 528, 636 3, 520, 346 3, 895, 460
４. たな卸資産 26, 633 959, 448 1, 054, 522
５. 短期貸付金 5, 680, 840 5, 173, 179 5, 381, 247
６. 未 収 入 金 − 1, 038, 999 1, 026, 998
７. その他 439, 802 248, 128 163, 796
貸倒引当金 △2, 040, 179 △2, 099, 787 △2, 088, 454
流動資産合計 10, 094, 459 60. 6 11, 778, 650 62. 6 11, 733, 801 64. 3 Ⅱ 固定資産
１. 有形固定資産 971, 669 944, 629 954, 494
２. 無形固定資産 19, 583 346, 656 15, 135
３. 投資その他の資産
( 1) 投資有価証券 2, 109, 950 2, 516, 445 2, 391, 821
( 2) 出資金 2, 193, 686 2, 193, 686 2, 193, 686
( 3) その他 1, 306, 152 1, 135, 951 1, 313, 133
貸倒引当金 △21, 338 △2, 268 △2, 838
投資評価引当金 △14, 000 △101, 477 △338, 291
投資その他の資産合計 5, 574, 450 5, 742, 338 5, 557, 510
固定資産合計 6, 565, 70 2 39. 4 7, 033, 623 37. 4 6, 527, 141 35. 7 資産合計 16, 660, 162 100. 0 18, 812, 273 100. 0 18, 260, 942 100. 0
（負債の部） Ⅰ 流動負債
１. 支 払 手 形 − 1, 217, 330 1, 313, 888
２. 買掛金 1, 249, 159 1, 095, 597 1, 527, 582
３. 短期借入金 6, 721, 220 5, 966, 859 5, 978, 427
４. 1 年 以 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 2, 680, 000 − 2, 680, 000
５. 賞与引当金 128, 358 189, 858 187, 464
６. その他 450, 455 1, 291, 118 968, 532
流動負債合計 11, 229, 192 67. 4 9, 760, 763 51. 9 12, 655, 893 69. 3 Ⅱ 固定負債
１. 社債 − 3, 000, 000 −
２. 長期借入金 753, 000 573, 000 663, 000
３. 退職給付引当金 336, 306 324, 663 341, 818
４. 役員退職慰労引当金 524, 959 591, 582 544, 563
固定負債合計 1, 614, 265 9. 7 4, 489, 246 23. 8 1, 549, 382 8. 5 負債合計 12, 843, 458 77. 1 14, 250, 010 75. 7 14, 205, 276 77. 8 （資本の部）
Ⅰ 資本金 1, 606, 950 9. 6 1, 606, 950 8. 5 1, 606, 950 8. 8
Ⅱ 資本剰余金
１. 資本準備金 1, 447, 750 1, 447, 750 1, 447, 750
資本剰余金合計 1, 447, 750 8. 7 1, 447, 750 7. 7 1, 447, 750 7. 9 Ⅲ 利益剰余金
１. 利益準備金 214, 500 214, 500 214, 500
２. 任意積立金 400, 000 400, 000 400, 000
３. 中 間( 当 期) 未 処 分 利 益 161, 112 842, 530 410, 084
（2）中間損益計算書 （千円未満切捨）
前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度の要約損益計算書
自 平 成 14 年 4 月 1 日 至 平 成 14 年 9 月 30 日
自 平 成 15 年 4 月 1 日 至 平 成 15 年 9 月 30 日
自 平 成 14 年 4 月 1 日 至 平 成 15 年 3 月 31 日 期 別
科 目 金 額 百分比 金 額 百分比 金 額 百分比
Ⅰ 売上高 7, 517, 857 100. 0 7, 640, 232 100. 0 15, 579, 111 100. 0 Ⅱ 売上原価 5, 791, 611 77. 0 5, 397, 917 70. 7 11, 563, 885 74. 2 売上総利益 1, 726, 246 23. 0 2, 242, 315 29. 3 4, 015, 226 25. 8 Ⅲ 販売費及び一般管理費 1, 221, 427 16. 3 1, 597, 761 20. 9 2, 625, 711 16. 9
営業利益 504, 818 6. 7 644, 553 8. 4 1, 389, 514 8. 9
Ⅳ 営業外収益 178, 583 2. 4 409, 788 5. 4 380, 805 2. 4
Ⅴ 営業外費用 136, 291 1. 8 205, 271 2. 7 279, 040 1. 8
経常利益 547, 110 7. 3 849, 070 11. 1 1, 491, 279 9. 5
Ⅵ 特別利益 21, 404 0. 3 246, 494 3. 2 8, 785 0. 1
Ⅶ 特別損失 255, 833 3. 4 163, 132 2. 1 672, 096 4. 3
税 引 前 中 間( 当 期) 純 利 益 312, 681 4. 2 932, 431 12. 2 827, 969 5. 3
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 243, 800 373, 900 642, 500
法人税等調整額 △16, 793 227, 006 3. 1 △25, 113 348, 786 4. 6 △149, 177 493, 322 3. 2
中間( 当期) 純 利 益 85, 674 1. 1 583, 645 7. 6 334, 646 2. 1
前期繰越利益 75, 437 258, 884 75, 437
中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度
自 平成 14 年 4 月 1 日 至 平成 14 年 9 月 30 日
自 平成 15 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 9 月 30 日
自 平成 14 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 3 月 31 日 1. 資産の評価基準及び
評価方法
（1）有価証券
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法
（1）有価証券
同 左
（1）有価証券
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法 その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づ く時価法（評価差額は全部資本直 入法により処理し、売却原価は移 動平均法により算定）
その他有価証券 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時 価法（評価差額は全部資本直入法 により処理し、売却原価は移動平 均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
時価のないもの
移動平均法による原価法 （2）たな卸資産
製品及び原材料 総平均法による原価法
（2）たな卸資産 同 左
（2）たな卸資産 同 左 貯蔵品
最終仕入原価法 2. 固定資産の減価償却
の方法
（1）有形固定資産
定率法を採用しております。 なお、主な耐用年数は以下のとおり であります。
建物 ８∼50 年
工具器具及び備品 ２∼20 年
（1）有形固定資産 同 左
（1）有形固定資産 同 左
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。 なお、自社利用のソフトウェアにつ いては、社内における見込利用可能期 間（5 年）に基づく定額法を採用してお ります。
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。 なお、主な耐用年数は以下のとおり であります。
特許権 ８年
ソフトウェア ５年（社内にお ける利用可能期間）。
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。 なお、自社利用のソフトウェアにつ いては、社内における見込利用可能 期間（5 年）に基づく定額法を採用 しております。
3. 繰延資産の処理方法
─ ─ ─ ─ ─ ─
社債発行費支払時に全額費用として処理しておりま す。
─ ─ ─ ─ ─ ─
4. 引当金の計上基準 （1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、 一般債権については貸倒実績率により、 貸倒懸念債権等特定の債権については 個別に回収可能性を勘案し、回収不能見 込額を計上しております。
（1）貸倒引当金 同 左
（1）貸倒引当金 同 左
（2）投資評価引当金
財政状態の悪化した会社の投資に対 する損失に備えるため、投資価値の低下 による損失相当額を計上しております。
（2）投資評価引当金 同 左
（2）投資評価引当金 同 左
（3）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、支 給見込額に基づき計上しております。
（3）賞与引当金 同 左
（3）賞与引当金 同 左 （4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事 業年度末における退職給付債務及び年 金資産の見込額に基づき、当中間会計期 間末において発生していると認められ る額を計上しております。
（4）退職給付引当金 同 左
（4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事 業年度末における退職給付債務（自己都 合要支給額）及び年金資産に基づき計上 しております。
（5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に充てるた め、当社内規による中間期末要支給額を 計上しております。
（5）役員退職慰労引当金 同 左
（5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に充てるた め、当社内規による期末要支給額を計上 しております。
5. 外貨建の資産及び負 債の本邦通貨への換 算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決算日の 直物為替相場により円貨に換算し、換算 差額は損益として処理しております。
同 左 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物
為替相場により円貨に換算し、為替差額 は損益として処理しております。 6. リース取引の処理方
法
リース物件の所有権が借主に移転する と認められるもの以外のファイナンス・
前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度 自 平成 14 年 4 月 1 日
至 平成 14 年 9 月 30 日
自 平成 15 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 9 月 30 日
自 平成 14 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 3 月 31 日 7. ヘッジ会計の方法 （1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについて特例処理の要 件を満たしている場合は特例処理を採 用しております。
（1）ヘッジ会計の方法 同 左
（1）ヘッジ会計の方法 同 左
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象 当中間会計期間にヘッジ会計を適用 したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の とおりです。
ヘッジ手段・・・金利スワップ ヘッジ対象・・・借入金
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象 同 左
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象 当事業年度にヘッジ会計を適用した ヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとお りです。
ヘッジ手段・・・金利スワップ ヘッジ対象・・・借入金 （3）ヘッジ方針
金利変動リスクをヘッジする目的で 行っております。
（3）ヘッジ方針 同 左
（3）ヘッジ方針 同 左 （4）ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップ については、有効性の評価を省略して おります。
（4）ヘッジ有効性評価の方法 同 左
（4）ヘッジ有効性評価の方法 同 左
8. その他財務諸表作成 のための基本となる 重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっ ております。
─ ─ ─ ─ ─ ─
─ ─ ─ ─ ─ ─
消費税等の会計処理 同 左
─ ─ ─ ─ ─ ─
─ ─ ─ ─ ─ ─
( 1) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっ ております。
なお、未収消費税等は、流動資産の「未 収入金」に含めて表示しております。 ( 2) 自己株式及び法定準備金の取崩等に 関する会計基準
｢自己株式及び法定準備金の取崩等に関 する会計基準｣（企業会計基準１号）が平 成 14 年４月１日以後に適用されること になったことに伴い、当事業年度から同 会計基準によっております。これによる 当事業年度の損益に与える影響はありま せん。
なお、財務諸表等規則の改正により、 当事業年度における貸借対照表の資本の 部については、改正後の財務諸表規則に より作成しております。
( 3) １株当たり情報
｢１株当たり当期純利益に関する会計 基準｣（企業会計基準第２号）及び｢１株 当たり当期純利益に関する会計基準の適 用指針｣（企業会計基準適用指針第４号） が平成 14 年４月１日以後開始する事業 年度に係る財務諸表から適用されること になったことに伴い、当事業年度から同 会計基準及び同適用指針によっておりま す。なお、これによる影響については、｢１ 株当たり情報に関する注記｣に記載して おります。
表示方法の変更
前中間会計期間 自 平成 14 年 4 月 1 日 至 平成 14 年 9 月 30 日
当中間会計期間 自 平成 15 年 4 月 1 日 至 平成 15 年 9 月 30 日 （中間貸借対照表）
(1) 前中間会計期間に区分掲載しておりました｢長期貸付金｣は、当中間会計 期末においてその金額が資産総額の 100 分の 5 以下となったため、投資 その他の資産の｢その他｣に含めて表示することといたしました。なお、 当中間会計期間の投資その他の資産の｢その他｣に含まれている｢長期貸 付金｣は、726, 810 千円であります。
(2) ｢1 年以内返済予定長期借入金｣は前中間会計期間まで流動負債の｢短期
（
中間貸借対照表）(1) 未収入金については、前中間会計期間まで流動資産の｢その他｣に含め て表示しておりましたが、当中間会計期間末においてその金額が資産 総額の 100 分の 5 を超えたため、区分掲記いたしました。なお、前中 間会計期間の流動資産の｢その他｣に含まれている｢未収入金｣は、 289, 707 千円であります。
